• 关于变更报销流程的通知

       发布时间:2016-08-03

    根据新修订的《浙江教育出版社集团有限公司费用管理规定》,为加强费用管理,简化流程、提高效率并防范风险,现对费用管理流程和细则变更如下:

    一、审批流程变更部分

    取消网上审批环节,经办人直接在财务给的模版上填写,打印后作为报销申请,附上票据,按流程审批。简单费用报销业务可直接在票据上注明内容并签字审批。

    除原有社长与财务总监联签制度规定外,增加1万元以上非生产性费用财务总监审核环节,放在财务中心审核和公司领导审批两个环节中间。

    二、现金管理变更

    费用金额在1000元以上支出事项,原则上应事先办理支票领用手续,采用转账结算方式。特殊情况无法转账支付,由经办人先通过银行卡刷卡垫付,报销时附刷卡(支付)记录,事后报销费用金额在1000元以上,原则上采用转账方式直接存入报销人银行账户,确需现金支付的,应当事先经分管领导批准。

    三、部分费用参考标准和细则

    会议费:

    会议费仅指我公司发起组织,有交通、住宿、会议场租、伙食、资料等费用支出的完整会议。会议费用标准原则上参照国家规定控制在人均400以内,其中住宿费200元、伙食费120元、其他费用80元;如聘请专家讲课,讲课费参照标准为中级职称及以下不高于800元,副高职称不高于1000元,正高职称不高于2000元,院士和全国知名专家不高于3000元,以上均为单人半天税后标准。

    如与会者交通、住宿自理或基本自理,会议场地放在公司内会议室或免费借用他人会议室,仅有餐费或以餐费为主,应等同业务招待费或分拆为差旅费和业务招待费处理;参加他人组织会议,等同差旅费处理,同时需附会议通知;本公司人员赴外地组织会议,其自身费用以差旅费形式报销。

    差旅费:

    受邀专家或作者交通费标准视同本公司员工执行,如有特殊情况差旅费用超标,由分管领导审批

    业务招待费:

    对外接待需遵照热情、得体、节俭原则,并符合中央“八项规定”、“六项禁令”要求。招待标准原则上为人均不超过100元,公司陪同人员10人以下时最多不超过3人,10人以上时最多不超过三分之一。禁止同城接待、禁止向上级部门赠送土特产,公务接待需有公函,购食品看望作者应按业务招待流程处理。

    培训费:

    公司组织开展的员工培训,需编制培训预算,费用标准参照为400/.天,其中食宿费160元、伙食费100元、其他费用140元,专家讲课费参照会议费中相关标准。员工参加各种培训需附培训通知,按通知据实报销。

    生产性费用:

    稿酬如无特别说明,财务中心默认按平均分配方式计算个人收入所得税。如非平均分配,请注明分配方案,备注栏如容纳不下请附清单。清单中需注明姓名、开户行、银行帐号、稿费金额,个税留空,财务中心负责计算。清单需经办人、部门负责人和总编办公室确认。代领稿费需取得被代领作者授权(单独授权书或直接在稿费合同中加相应领款人条款),稿费单按流程审核完毕后到财务中心,默认已取得授权。财务中心完成审批后5个工作日内按稿费单上所列作者名字、账号和金额转账付款,并在出版信息管理系统中反馈稿费支付信息,有特殊情况需要加急处理请注明。

    纸张材料和印制加工等图书成本费用由责任印务制单签字、印务部主任复核签字和发票一起送交财务中心。财务中心审核后填制成本支付申请单,列出发票号、支付对象和金额,签字后送分管领导审批。完成审批后财务中心根据整体资金安排原则上在20个工作日内支付成本费用。

    四、附则

    本规定由社委会授权的财务中心负责解释,于2016810日起实行。

                                      

    财务中心

                                       2016729




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